600642:申能股份董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2018年度履職情況報(bào)告
申能股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
2018年度履職情況報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《申能股份有限公司章程》和《申能股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作制度》的有關(guān)規(guī)定，申能股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)就2018年度的履職情況報(bào)告如下：
一、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司第九屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“審計(jì)委員會(huì)”）由獨(dú)立董事劉浩、劉運(yùn)宏及董事臧良3名成員組成，主任委員由獨(dú)立董事劉浩擔(dān)任。
二、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)共召開(kāi)了四次會(huì)議，具體情況如下：
（一）2018年4月26日，召開(kāi)第九屆審計(jì)委員會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《公司2017年度財(cái)務(wù)報(bào)告》、《公司2017年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》、《公司2018年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》、《公司2018年第一季度報(bào)告》、《公司2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》、《公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2017年度履職情況報(bào)告》、《關(guān)于續(xù)聘上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其2017年度審計(jì)報(bào)酬的報(bào)告》、《關(guān)于續(xù)聘上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2018年度內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其2017年度審計(jì)報(bào)酬的報(bào)告》，并聽(tīng)取了《公司2017年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告》。
（二）2018年7月12日，召開(kāi)第九屆審計(jì)委員會(huì)第五次會(huì)議，
審議通過(guò)了《公司2018年度內(nèi)控自評(píng)方案》。
（三）2018年8月27日，召開(kāi)第九屆審計(jì)委員會(huì)第六次會(huì)議，審議通過(guò)了《公司2018年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告》。
（四）2018年10月26日，召開(kāi)第九屆審計(jì)委員會(huì)第七次會(huì)議，審議通過(guò)了《公司2018年第三季度報(bào)告》。
三、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2018年度工作履職情況
（一）監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
公司聘請(qǐng)上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“上會(huì)”）為公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)委員會(huì)對(duì)上會(huì)執(zhí)行審計(jì)工作情況進(jìn)行了監(jiān)督。2018年12月24日，審計(jì)委員會(huì)收到上會(huì)發(fā)來(lái)的2018年度審計(jì)工作初步計(jì)劃，經(jīng)協(xié)商，確認(rèn)審計(jì)工作時(shí)間安排為：2019年2月28日完成全部現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作，并于2019年3月6日之前出具2018年度審計(jì)報(bào)告初稿。在上會(huì)執(zhí)行審計(jì)工作期間，審計(jì)委員會(huì)密切跟進(jìn)審計(jì)工作進(jìn)展情況，與注冊(cè)會(huì)計(jì)師保持溝通，督促其按計(jì)劃完成審計(jì)工作并在約定時(shí)間內(nèi)提交報(bào)告初稿。
2019年4月6日，審計(jì)委員會(huì)收到上會(huì)提交的財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告初稿。在審閱報(bào)告初稿后，2019年4月25日，審計(jì)委員會(huì)與上會(huì)召開(kāi)了無(wú)公司管理層參加的會(huì)議，與其就審計(jì)報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了充分溝通。
審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為，上會(huì)在提供2018年度審計(jì)服務(wù)過(guò)程中，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。
審計(jì)委員會(huì)建議續(xù)聘上會(huì)為公司2019年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制的審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其2018年度審計(jì)報(bào)酬，提交公司董事會(huì)審議。
（二）指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)聽(tīng)取了《公司2017年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告》，并對(duì)公司2018年內(nèi)部審計(jì)工作提出指導(dǎo)性意見(jiàn)，要求公司在總結(jié)2017年度內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)工作，提請(qǐng)公司加強(qiáng)對(duì)市外子公司、基建項(xiàng)目的內(nèi)控管理及審計(jì)工作，強(qiáng)化對(duì)子公司的事前、事中、事后監(jiān)督管控。審計(jì)委員會(huì)督促公司按照審計(jì)計(jì)劃實(shí)施具體工作，提升內(nèi)審工作的程序化、規(guī)范化水平。
（三）審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見(jiàn)
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果，未發(fā)現(xiàn)公司存在與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的情況，也未發(fā)現(xiàn)公司存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)以及導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。審計(jì)委員會(huì)對(duì)上述結(jié)論形成書(shū)面意見(jiàn)，提交公司董事會(huì)審議。
（四）評(píng)估內(nèi)部控制的有效性
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)審議通過(guò)了公司2018年度內(nèi)控自評(píng)方案，確定了自評(píng)范圍、時(shí)間和方法，并督促公司按照方案開(kāi)展內(nèi)控自評(píng)工作。此外，審計(jì)委員會(huì)審議了公司2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，了解評(píng)估公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)和運(yùn)行情況，督促內(nèi)控缺陷整改。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為，公司已基本建立較全面、執(zhí)行有效的內(nèi)部控制制度，形成較為完善的內(nèi)部控制制度體系。公司的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告客觀反映了公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制，
符合相關(guān)的監(jiān)管要求。
（五）協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)審部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，為促進(jìn)公司管理層、內(nèi)審部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的溝通，審計(jì)委員會(huì)積極開(kāi)展了相關(guān)協(xié)調(diào)工作，包括督促公司配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)工作；要求公司提供審計(jì)條件及所需材料；及時(shí)反饋和解釋外部審計(jì)機(jī)構(gòu)在審計(jì)過(guò)程中提出的問(wèn)題，提高了外部審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。
（六）報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)審議了公司對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)，認(rèn)為這些事項(xiàng)為公司正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其操作均符合相關(guān)監(jiān)管要求。
四、履職情況總體評(píng)價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》和《申能股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作制度》等有關(guān)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，恪盡職守，較好地履行了相關(guān)職責(zé)。
申能股份有限公司董事會(huì)
審計(jì)委員會(huì)
2019年4月26日
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