贛鋒鋰業(yè):對外捐贈及贊助管理制度
江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司 對外捐贈及贊助管理制度 第一章 總則 第一條 為進一步規(guī)范江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司(以下簡稱 “公司”)對外捐贈及贊助行為，加強公司對捐贈及贊助事項的管理，更好地履行公司的社會責任，全面、有效地提升和宣傳公司品牌及企業(yè)形象，維護公司股東、債權(quán)人及員工利益，根據(jù)《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》、《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所上市公司社會責任指引》等法律、法規(guī)以及《江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司章程》相關規(guī)定，特制訂本制度。 第二條 本制度適用于公司及所屬全資子公司、控股子公司。 第二章 對外捐贈及贊助的定義 第三條 本制度所稱“對外捐贈”是指公司以公司名義在幫助 社會抵抗自然災害、構(gòu)建和諧生態(tài)環(huán)境、救助危困群體、增加社會福利等公益性社會活動中捐贈公司財產(chǎn)的行為。“對外贊助”指公司發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動不相關的各種非廣告性質(zhì)支出，包括公益性贊助和商業(yè)性贊助。 第三章 對外捐贈及贊助的原則 第四條 公司經(jīng)營者或者員工不得將公司擁有的財產(chǎn)以個人名 義對外捐贈及贊助，公司對外捐贈及贊助有權(quán)要求受贈人落實自己正當?shù)木栀浐唾澲庠福荒軐⒕栀浐唾澲敭a(chǎn)挪作他用。 第五條 公司應在力所能及的范圍內(nèi)，積極參加社會公益活動， 已經(jīng)發(fā)生虧損或者由于對外捐贈和贊助將導致虧損或者影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的，除特殊情況以外，不得對外捐贈和贊助。 第六條 公司按照內(nèi)部議事規(guī)范審議決定并已經(jīng)向社會公眾或 者受贈對象承諾的捐贈和贊助，必須誠實履行。 第四章 對外捐贈及贊助的范圍 第七條 公司可以用于對外捐贈和贊助的財產(chǎn)包括現(xiàn)金、實物 資產(chǎn)(庫存商品和其他物資)。公司生產(chǎn)經(jīng)營需用的主要固定資產(chǎn)、持有的股權(quán)和債權(quán)、國家特準儲備物資、國家財政撥款、受托代管財產(chǎn)、已設置擔保物權(quán)的財產(chǎn)、權(quán)屬關系不清的財產(chǎn)，或者變質(zhì)、殘損、過期報廢的商品物資，不得用于對外捐贈和贊助。 第五章 對外捐贈及贊助的類型和受益人 第八條 對外捐贈的類型： （一）公益性捐贈，即向教育、科學、文化、衛(wèi)生醫(yī)療、體育事業(yè)和環(huán)境保護，社會公共設施建設的捐贈。 （二）救濟性捐贈，即向遭受自然災害或者國家確認的“老、少、邊、窮”等地區(qū)以及困難的社會弱勢群體和個人提供的用于生產(chǎn)、生活救濟、救助的捐贈。 （三）其他捐贈，即除上述捐贈以外，公司出于弘揚人道主義目的或者促進社會發(fā)展與進步的其他社會公共和福利事業(yè)的捐贈。 （四）公益性贊助，指具有公益性捐贈的性質(zhì)，但未取得公益性捐贈票據(jù)的贊助支出。 （五）商業(yè)性贊助，指公司為擴大影響參加一些宣傳單位開展的活動，但僅考慮提高社會聲譽，未考慮宣傳具體產(chǎn)品及與對方簽訂具體合同發(fā)生的相關支出。 第九條 公司對外捐贈的受益人應為公益性社會團體和公益性 非營利的企業(yè)及事業(yè)單位、社會弱勢群體或者需要捐助的個人。其中公益性社會團體是指依法成立的，以發(fā)展公益事業(yè)為宗旨的基金會、慈善組織等社會團體；公益性非營利的企業(yè)及事業(yè)單位是指依 法成立的，從事公益事業(yè)的不以營利為目的的教育機構(gòu)、科學研究機構(gòu)、醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、社會公共文化機構(gòu)、社會公共體育機構(gòu)和社會福利機構(gòu)等。對與公司經(jīng)營或者財務方面具有控制與被控制關系的單位，公司不得給予捐贈和贊助。 第六章 對外捐贈和贊助的決策程序 第十條 公司對外捐贈和贊助的審批應嚴格按照國家相關法律、 法規(guī)和本公司《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。 第十一條 公司對外捐贈和贊助，包括現(xiàn)金和實物資產(chǎn)（按公 允價值），由企業(yè)文化部擬定捐贈和贊助方案，由財務部門就捐贈和贊助支出對公司財務狀況和經(jīng)營成果的影響進行分析后，按照本制度第十三條所列情況，履行相應的審批程序。捐贈和贊助方案應當包括以下內(nèi)容：捐贈和贊助事由、對象、途徑、方式、責任人、財產(chǎn)構(gòu)成及其數(shù)額以及財產(chǎn)交接程序、捐贈和贊助后取得合規(guī)收據(jù)等。 第十二條 每個會計年度內(nèi)發(fā)生的對外捐贈和贊助相應決策程 序的具體規(guī)定如下： （一）公司對外單筆捐贈和贊助金額在 10 萬元以內(nèi)的，由公司 總裁負責審批； （二）公司對外單筆捐贈和贊助金額在 10 萬元以上 50 萬元以 內(nèi)的，捐贈和贊助方案由公司總裁辦公會討論后報董事長審批，并報董事會辦公室備案； （三）公司對外單筆捐贈金額和贊助在 50 萬元以上的，捐贈方 案經(jīng)總裁辦公會討論后，由董事長提請董事會審議批準； （四）公司在一年內(nèi)由董事長和總裁批準的對外捐贈和贊助金額累計超過 500 萬元以上時，其后的每一筆對外捐贈和贊助均需報 經(jīng)公司董事會批準；對外捐贈和贊助累計金額包含公司及其所屬全資子公司、控股子公司同期發(fā)生的捐贈和贊助金額； （五）每個會計年度內(nèi)發(fā)生的對外捐贈和贊助，累計金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)值（按合并會計報表計算）的比例不得超過 0.5%。 第十三條 公司所屬全資子公司、控股子公司每個會計年度內(nèi) 發(fā)生的對外捐贈和贊助，包括現(xiàn)金和實物資產(chǎn)（按公允價值），應按照下列程序執(zhí)行： （一）在捐贈前由子公司提出捐贈和贊助方案，交由企業(yè)文化部報公司總裁進行審批，金額較大的按本制度第十二條履行相應程序。 （二）企業(yè)文化部根據(jù)公司累計捐贈和贊助情況按照本制度第十二條所列情況，履行相應程序后，可以授權(quán)子公司總經(jīng)理簽署相關文件。 第十四條 公司將對捐贈和贊助事項統(tǒng)一規(guī)劃部署，每年應制 定捐贈和贊助主題，并就相關主題積極部署相關事宜。 第十五條 公司對外捐贈和贊助事項完成后，企業(yè)文化部就捐 贈方案的實際執(zhí)行情況形成書面報告，并歸檔建立備查賬簿登記備案。 第十六條 企業(yè)文化部必須將相關批復、捐贈和贊助證明及執(zhí) 行的相關圖文資料妥善存檔備查，對外捐贈和贊助事項管理列入公司審計內(nèi)容。 第七章 法律責任 第十七條 未執(zhí)行本制度規(guī)定而擅自進行捐贈和贊助，或者以 權(quán)謀私、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等違法違紀的捐贈和贊助，公司將視情節(jié)輕重，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人處以降職、免職、解 除勞動合同等處分，構(gòu)成犯罪的，提交司法機關處理。 第八章 附則 第十八條 本制度未盡事宜，依照國家有關法律、法規(guī)及《公 司章程》執(zhí)行。 第十九條 本制度所稱“以內(nèi)”含本數(shù)，“以上”或“超過” 不含本數(shù)。 第二十條 本制度由公司董事會負責解釋。 第二十一條 本制度經(jīng)董事會審議通過后生效實施，修改時亦 同。 江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司 董事會 2020 年 8 月 25 日
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